日本の化石燃料税から純粋な炭素税への転換が家計支出に与える影響

Unofficial AI-generated summary based on the public title and abstract. Not an official translation.

🔬研究者:Provides a rigorous input-output and household survey methodology for assessing distributional impacts of carbon tax reform, applicable to other countries.

🏛政策担当者:Demonstrates that high-rate carbon taxes can be made politically and socially acceptable through targeted consumption tax exemptions, offering actionable design options.

<title>抄録</title> <p>本研究は、日本の既存の化石燃料税を純粋な上流段階炭素税へ転換した場合の経済的・分配的影響を、所得十分位および地域別の家計消費に焦点を当てて定量的に検証した。産業連関表および家計調査データを用いて、次の3つの政策シナリオを分析した：(1) ガソリンおよび軽油の物品税を置き換える歳入中立型炭素税（3,309円/t-CO₂）；(2) 高率炭素税（10,000円/t-CO₂）；(3) 高率税と食料品・石油・電力への消費税ゼロ税率を組み合わせたシナリオ（「純効果シナリオ」）。結果は、高負担シナリオ(2)の下では、電力や鉄鋼などの炭素集約型産業で価格が大幅に上昇する一方、物品税の撤廃によりガソリンおよび軽油価格は低下することを示した。高率税は顕著に逆進的であり、低所得世帯や暖房需要の高い寒冷地域に不均衡な影響を及ぼしたが、対象を絞った消費税免除によりこの負担は大幅に軽減された。純効果シナリオ(3)は逆進性を効果的に中和し、北海道や東北などの地域における低・中所得世帯および脆弱な集団に対して不均衡な支出軽減をもたらした。これらの知見は、対象を絞った消費税減税が、高率炭素税によって生じる逆進性と地域間格差の両方を効果的に緩和することを実証した。さらに、シミュレーションされた炭素税が substantial な歳入を生み出すため、このアプローチは財政的観点から社会的受容性と政治的実現可能性を高めた。最終的に、これらの結果は、日本の脱炭素目標に向けて、配分効率と分配的公平性の両方を確保する政策設計に貢献した。</p>

AI 翻訳（deepseek-v4-flash）。 正確を期す場合は下の原文を参照してください。

<title>Abstract</title> <p>This study quantitatively examined the economic and distributional impacts of converting Japan’s existing fossil fuel taxes into a pure upstream carbon tax, focusing on household consumption by income decile and region. Using input-output and household survey data, I analyzed three policy scenarios: (1) a revenue-neutral carbon tax (¥3,309/t-CO₂) replacing gasoline and diesel excise taxes; (2) a high-rate carbon tax (¥10,000/t-CO₂); and (3) a high-rate tax combined with zero consumption tax on food, petroleum, and electricity (“the net effect scenario”). Results indicated that under the high-burden scenario (2), carbon-intensive industries like electricity and steel experienced significant price increases, while gasoline and diesel prices fell due to excise tax removal. Although the high-rate tax was notably regressive—disproportionately affecting low-income households and colder regions with high heating demands—targeted consumption tax exemptions substantially reduced this burden. The net effect scenario (3) effectively neutralized regressivity, providing disproportionate expenditure relief to low- and middle-income households and vulnerable groups in regions such as Hokkaido and Tohoku. These findings demonstrated that targeted consumption tax reductions effectively mitigated both the regressivity and the regional disparities driven by a high-rate carbon tax. Furthermore, because the simulated carbon tax generated substantial revenue, this approach enhanced social acceptability and political feasibility from a fiscal perspective. Ultimately, these results contributed to policy designs that ensured both allocative efficiency and distributional equity for Japan’s decarbonization goals.</p>

• Research Square https://doi.org/10.21203/rs.3.rs-9993403/v1first seen 2026-07-24 05:13:12 · last seen 2026-08-06 04:33:20